Как организовать управление финансами в бизнесе

Финансовое сопровождение может потребоваться компании на любом этапе её существования. Производственные и коммерческие процессы в любом бизнесе тесно переплетены с движениями денежных средств: начислением заработной платы и налогов, кредитами, расчётами прибыли, рентабельности проектов, инвестициями и распределением прибыли. Чем крупнее предприятие, тем сложнее вести бухучёт, соответствовать требованиям часто меняющегося налогового законодательства. Грамотно организованное внутреннее финансовое управление решает большинство проблем. Но даже в этом случае для проведения ряда операций удобнее привлекать специалистов из профильных консалтинговых агентств.

Что понимается под финансовыми услугами для бизнеса

К понятию «финансовые» относятся услуги, которые предоставляют сторонние профильные компании другим организациям или частным лицам. К ним можно обратиться:

1. За консультацией по вопросам:
   • создания или реорганизации бизнеса;
   • открытия филиала;
   • ликвидации или банкротства предприятия;
   • разработки бизнес-плана или ТЭО (технико-экономического обоснования);
   • реструктуризации долга;
   • открытия счетов в других странах;
   • повышения рентабельности производства;
   • сопровождения сделок при приобретении или продаже акций, ценных бумаг.
2. За помощью в финансовом планировании, включающем:
   • анализ проблем;
   • выявление рисков;
   • разработку плана;
   • подбор инструментов для реализации запланированных задач;
   • постановку задач;
   • деятельность на рынке в соответствии с разработанным планом.
3. Для организации и проведения финансово-экономического анализа, который поможет определить:
   • степень использования активов;
   • платёжеспособность;
   • ликвидность;
   • рентабельность;
   • затраты;
   • прибыль.
4. С целью:
   • разработки финансовой стратегии;
   • оптимизации налогообложения;
   • финансового моделирования и прогнозирования.

Виды аутсорсинга (финансовых услуг для бизнеса)

Бухгалтерские консультации

Могут потребоваться:

• индивидуальным предпринимателям;
• собственникам или руководителям компании;
• бухгалтерам.

К этому виду финуслуг прибегают при:

1. Открытии компании или оформлении ИП, когда необходимо собрать пакет первичной документации для регистрации и постановки на учёт в налоговый орган.
2. Открытии филиалов. Здесь консультирование необходимо, чтобы просчитать, на сколько расширение бизнеса будет выгодным, какие дополнительные риски могут появиться.
3. Формировании пакета документов с определённой целью, например, получение кредита или запроса в ФНС.
4. Оптимизации предприятия. Процесс часто сопровождается сменой ОСН на УСН или наоборот. Только специалист может оценить выгодность каждого вида налогообложения и дать совет.
5. Необходимости проверить работу сотрудников. Эта неприятная ситуация возникает, когда появляются сомнения в честности ответственных лиц.

Ревизия и восстановление бухгалтерского учёта

Необходимость в восстановлении бухучёта может возникать по разным причинам, например, при утере съёмных носителей информации, порче документации в результате пожара или наводнения, потере бумаг при плохой организации работы с ними или халатного отношения сотрудников. Если нарушения будут выявлены в ходе внешних проверок, то ФНС может заблокировать счета и полностью остановить работу фирмы.

Восстановление бухгалтерии – процесс сложный и трудоёмкий, поэтому приглашение аутсорсера ускорит восстановление документации. Аутсорсер:

• проведёт ревизию учётной документации;
• выявит нарушения в делопроизводстве (отсутствие справок, ведомостей, неправильное ведение учёта, налоговые недоплаты или переплаты и т. п.);
• составит план и график восстановительных работ;
• восстановит недостающие документы;
• исправит нарушения, допущенные при расчёте и уплате налогов;
• подготовится к повторной проверке.

Ликвидация компании

Необходима, когда:

1. Цели, поставленные компанией, достигнуты, а срок действия уставных документов истёк.
2. Предприниматель хочет заняться другим видом деятельности.
3. У предприятия низкая прибыльность.
4. Решение о закрытии компании вынес суд.
5. Внешняя проверка установила серьёзные нарушения законодательной базы.
6. Больше долги по кредитам, на погашение которых денег нет.
7. Нерешённые разногласия среди учредителей.

Ликвидация предприятия – это длительная процедура, включающая ряд обязательных этапов:

1. Принятие решения и документальное его оформление.
2. Отправка уведомления в Минюст.
3. Расформирование штата сотрудников, оформление увольнений.
4. Подготовка бухгалтерии (баланса, налоговых деклараций, ведомостей и т. п.)
5. Выплата кредитов и задолженностей.
6. Подготовка к проверке внешней ликвидационной комиссии.
7. Архивирование документации.
8. Закрытие счетов.
9. Внесение записи о ликвидации в ЕГРЮЛ.

Все эти действия проще переложить на подрядчика.

Финансовое моделирование

Это аналитический метод, который финансисты используют для прогнозирования движения денежных средств на несколько лет вперёд. За основу берутся отчёты о прибылях и убытках, а также бухгалтерские балансы за несколько прошедших лет. Исходя из документальных данных, менеджеры составляют несколько моделей перспективного развития, меняя вводные внешних условий. Таким образом строится прогноз о развитии компании при разных сценариях.

Финансовое моделирование позволяет принимать грамотные управленческие решения при:

• составлении бюджета;
• исследованиях акционерного капитала;
• стратегическом планировании;
• разработке краткосрочных бизнес-, маркетинговых планов;
• открытии кредитных линий в банке;
• финансировании проектов.

Разработка финансовой стратегии

Стратегическое планирование в сфере финансов – это долгосрочный план действий, направленный на стабильное обеспечение компании денежными средствами. Наличие стратегического планирования:

• обеспечивает устойчивое развитие компании;
• гарантирует, что у неё всегда в обозримой или долгосрочной перспективе будут деньги на запуск проектов, освоение новых направлений.

Стратегическое планирование – задача сложная, требующая глубоких знаний и аналитического мышления. Поэтому, если компания решила обеспечить финансовую стабильность, стоит пригласить специалиста, который:

• проанализирует рентабельность принимаемых решений в сфере финансов;
• проведёт ревизию расходов;
• изучит структуру движения денег;
• составит план оптимизации;
• определит риски и возможности их снижения;
• составит новую схему финансового управления.